內(nèi)部稽核組織

1. 內(nèi)部稽核部門隸屬董事會(huì)。
2. 稽核部門配置1-2名專任稽核人員，其中一名為稽核主管。

內(nèi)部稽核運(yùn)作概況

1. 協(xié)助各部門建立作業(yè)流程、管理辦法。
2. 於每年度期末依據(jù)各作業(yè)循環(huán)及各部門當(dāng)年運(yùn)作情況評(píng)估各作業(yè)之風(fēng)險(xiǎn)，依風(fēng)險(xiǎn)程度訂定次年度的稽核計(jì)劃，計(jì)劃報(bào)董事會(huì)通過(guò)。
3. 確實(shí)執(zhí)行稽核計(jì)劃，經(jīng)查核各作業(yè)後作成稽核報(bào)告，如有發(fā)現(xiàn)問(wèn)題，會(huì)持續(xù)追蹤改善結(jié)果，並作成改善追蹤報(bào)告，稽核報(bào)告及改善追蹤報(bào)告除交付各監(jiān)察人外，並定期報(bào)董事會(huì)。
4. 每年度至少一次由稽核部門主導(dǎo)各部門(含各子公司)作內(nèi)控自評(píng)，稽核部門審查自行評(píng)估的結(jié)果作成查核報(bào)告報(bào)董事會(huì)，由董事會(huì)據(jù)此出具內(nèi)控聲明書。
5. 監(jiān)督海內(nèi)外各子公司內(nèi)控、內(nèi)稽之情況並將其納入查核範(fàn)圍，除查核公司監(jiān)理子公司情況，並實(shí)際至子公司查核其內(nèi)控之情形。

內(nèi)部稽核人員之任免、考評(píng)及薪資報(bào)酬

• 本公司已訂定「內(nèi)部稽核人員之任免、考評(píng)、薪資報(bào)酬管理辦法」，內(nèi)部稽核人員之任免、考核、薪酬，由稽核主管簽報(bào)至本公司董事長(zhǎng)核定。其考評(píng)每年至少執(zhí)行一次。辦法內(nèi)容已公布於本公司內(nèi)部網(wǎng)頁(yè)中。